Méthode
Calculer le P&L brut et net d’un trade
Pour une position linéaire simple, le P&L brut d’un achat suivi d’une vente est la différence entre prix de sortie et prix d’entrée, multipliée par la quantité et le multiplicateur. Le résultat net ajoute les flux signés de frais et de funding effectivement connus. Une donnée manquante ne vaut pas zéro.
- Calculer le résultat brut
- Passer du brut au net
- Prendre en compte les sorties partielles
- Ne pas mélanger les devises
- Questions fréquentes
Calculer le résultat brut
Pour un long : (sortie − entrée) × quantité × multiplicateur. Pour un short : (entrée − sortie) × quantité × multiplicateur. Ces formules concernent les instruments linéaires ; elles ne décrivent pas les contrats inverses ni toutes les opérations sur options.
Passer du brut au net
Soustrayez les frais payés et ajoutez les remises effectivement reçues. Pour le funding, ajoutez les encaissements et soustrayez les paiements. Vérifiez toujours la convention de signe de la source. Un dépôt ou un retrait n’est pas un gain ou une perte de trading.
Prendre en compte les sorties partielles
Un ordre peut contenir plusieurs exécutions à des prix différents. Reconstituez les quantités d’entrée et de sortie avant d’appliquer une moyenne. Ne comptabilisez pas une position encore ouverte comme un trade entièrement réalisé.
Ne pas mélanger les devises
100 USD et 100 EUR ne forment pas un résultat de 200 dans une devise unique. Comparez des montants dans une même devise et documentez séparément toute conversion. Les statistiques ne remplacent pas un relevé comptable ou fiscal.
Exemple de contrôle
| Composante | Exemple en USD |
|---|---|
| Long : 2 unités, entrée 100, sortie 110 | +20 |
| Frais d’entrée et sortie | −2 |
| Funding payé | −1 |
| Résultat net, données complètes | +17 |
Exemple pédagogique, sans performance réelle : 20 − 2 − 1 = 17 USD. Si le funding n’est pas importé, le résultat affiché peut être 18 USD ; il ne représente pas le net complet du relevé.
Questions fréquentes
Pourquoi le P&L est-il inconnu ?
Il peut manquer une entrée, un prix ou une autre donnée nécessaire. Complétez et vérifiez l’historique ; remplacer une valeur inconnue par zéro fausserait les statistiques.
Le solde du compte doit-il égaler le P&L ?
Non. Le solde peut inclure dépôts, retraits, positions ouvertes, dividendes et d’autres flux qui ne font pas partie du résultat des trades clôturés.